Tax Shared Service Center

Wir erstellen und pflegen zentrale, strukturierte Übersichten zu allen steuerlich relevanten Finanzkennzahlen – wie Verlustvorträgen (inkl. Verfalljahren), Zinsaufwendungen/-erträgen und Zinsvorträgen – jeweils pro Gesellschaft.

Ihr Mehrwert: Maximale Transparenz, jederzeit aktuelle Daten und fundierte Entscheidungsgrundlagen für Ihre Steuerplanung und Rückstellungen

Wir entwickeln und betreiben einen jährlichen, standardisierten Tax Questionnaire zur konzernweiten Erhebung aller wesentlichen steuerlich und finanziell relevanten Informationen je Gesellschaft. Die Inhalte werden gezielt auf die Informationsbedarfe von Group Tax und/oder CFO ausgerichtet.:

Abgefragte Schwerpunkte (auszugsweise):

• Relevante Gesellschaftsdaten: Firmenstruktur, Geschäftstätigkeit, Betriebsstätten, Funktions-/Risikoprofil
• Verlustvorträge: Art, Höhe und Verfallsfristen (steuerlich & handelsrechtlich)
• Zinsaufwendungen/-erträge: Betrag, Gegenparteien, Abzugsfähigkeit nach etwaigen steuerlichen Zinsabzugsbeschränkungen
• WHT-Themen: Quellensteuern auf Dividenden, Lizenz- oder Zinszahlungen – inkl. DBA-Anwendung und Rückerstattung
• Steuerzahlungen: gezahlte Ertrag-, Umsatz- und Quellensteuern, Splitting nach Jurisdiktion
• Beraterstruktur: eingesetzte Steuerberater, Umfang und Inhalt der externen Beratung
• Aktuelle Tax Risks: laufende oder potenzielle Betriebsprüfungen, anhängige Verfahren, Unsicherheiten bei Steuerpositionen
• Intercompany-Transaktionen: Art, Volumen, Besonderheiten bei Verrechnungspreisen

Ihr Mehrwert:

• Hochwertige Datengrundlage für strategische und operative Steuerentscheidungen
• Erhöhte Transparenz über das steuerliche Risikoprofil aller Konzerngesellschaften
• Einheitliche Struktur, hohe Vergleichbarkeit, einfaches Monitoring durch das HQ

Wir unterstützen Sie operativ bei der fristgerechten und standardisierten Erstellung lokaler Transfer Pricing-Dokumentationen (gemäß OECD-Vorgaben – Local File / Master File) und sorgen für:

• Strukturierte Fristen- und Verantwortlichkeitsübersichten
• Effiziente Abstimmung mit externen Steuerberatern über unser internationales Netzwerk

Ihr Mehrwert: Entlastung interner Ressourcen, Risikominimierung durch Dokumentationssicherheit, klare Steuerungsprozesse.

Wir implementieren und pflegen ein konzernweites Steuer-Dashboard, das alle Fristen, Statusmeldungen und Verantwortlichkeiten rund um Steuererklärungen übersichtlich abbildet – inklusive automatischer Erinnerungssysteme.

Ihr Mehrwert: Frühzeitige Fristwahrung, einheitliche Steuerüberwachung, kein Termindruck mehr.

Wir richten ein einheitliches, strukturiertes und digitales Ablagesystem ein, das speziell auf die Anforderungen von HQ-Funktionen zugeschnitten ist. Hier werden alle relevanten Unterlagen je Gesellschaft übersichtlich abgelegt – z. B. Steuererklärungen, Jahresabschlüsse, TP-Dokumentationen, Beraterverträge, Prüfungsberichte oder lokale Tax-Risikoanalysen.

Ihr Mehrwert:

• Sofortiger Zugriff auf alle steuerlich relevanten Unterlagen – konzernweit, aktuell und revisionssicher
• Effizientere Entscheidungsfindung auf Gruppenebene durch zentrale Informationsverfügbarkeit
• Höhere Reaktionsgeschwindigkeit bei Anfragen von Management, Prüfern oder Steuerberatern

Wir begleiten die operativen Vorbereitungen auf die neuen Anforderungen durch die OECD-Mindestbesteuerung (GloBE / Pillar II). Unser Fokus liegt dabei auf:

• Sammlung und Pflege von Basisdaten zur globalen Mindestbesteuerung
• Erstellung von Leistungsbeschreibungen für HQ-Aufwendungen
• Erfassung von Steuerkennzahlen und Zuordnung nach Jurisdiktionen
• Zuarbeit zu Berechnungslogiken und Reportings

Ihr Mehrwert:

• Frühzeitige Strukturierung der benötigten Daten zur GloBE-Compliance
• Transparente Dokumentation konzernweiter Steuerwirkungen
• Entlastung der Steuerabteilung bei einem hochkomplexen regulatorischen Thema

Wir unterstützen Ihre Steuerabteilung bei der strukturierten Aufbereitung aller relevanten Informationen für das CbCR-Reporting. Dazu gehören insbesondere die Bereitstellung von:

• juristischen Stammdaten
• Leistungs- und Tätigkeitsbeschreibungen
• Finanz- und Steuerkennzahlen
• Gruppenzuordnungen und Erklärungsbeilagen

Die Zusammenarbeit mit externen Steuerberatern oder Softwareanbietern erfolgt nahtlos über unsere Schnittstellen.

Ihr Mehrwert:

• Strukturierte und konsistente Datenbereitstellung für eine fristgerechte CbCR-Abgabe
• Reduzierung interner Abstimmungsaufwände
• Minimierung von Fehlerquellen durch standardisierte Prozesse

Wir entwickeln und betreiben Monitoring-Tools zur Überwachung von Fristen, Datenqualität und steuerlichen KPIs – z. B. Filing Timeliness, Audit Findings, Risk Scores – und bereiten diese in übersichtlichen Dashboards auf.

Ihr Mehrwert: Frühzeitige Erkennung von Schwachstellen, kontinuierliche Compliance-Verbesserung und optimierte Steuerkontrolle

Wir organisieren und koordinieren regelmäßige steuerliche Risikoanalysen („Health Checks“) pro Konzerngesellschaft – gemeinsam mit nationalen und internationalen externen Steuerberatern. Ziel ist es, potenzielle steuerliche Risiken frühzeitig zu identifizieren.

Geprüft werden u. a.:

• lokale Steuerpositionen und Rückstellungen
• bestehende und potenzielle Betriebsstättenrisiken
• Dokumentationspflichten (z.  Transfer Pricing, Verrechnungspreise)
• Umsatzsteuer- oder Quellensteuerrisiken
• Besonderheiten bei Verlustvorträgen oder Steuerbefreiungen

Ihr Mehrwert:

• Frühzeitige Aufdeckung steuerlicher Schwachstellen und Risiken
• Bessere Vorbereitung auf Betriebsprüfungen oder potenzielle Transaktionen
• Übersichtliche Risikoberichte je Gesellschaft für Group Tax und/oder CFO

Wir übernehmen die operative Projektkoordination bei steuerlich relevanten Initiativen wie Umstrukturierungen, Verschmelzungen, Verrechnungssystemen, Transaktionen oder Betriebsprüfungen – in enger Abstimmung mit Ihren internen Teams und externen Beratern.

Ihr Mehrwert: Effiziente Umsetzung komplexer Vorhaben, klare Zuständigkeiten, strukturierter Projektverlauf.

Wir bereiten steuerliche Inhalte adressatengerecht für das Management, Aufsichtsgremien und interne Stakeholder auf – z. B. in Form von Präsentationen, Entscheidungsunterlagen oder Reportings.

Ihr Mehrwert: Professionelle Kommunikation auf Vorstandsniveau, zielgruppengerechte Aufbereitung und bessere Entscheidungsgrundlagen.